多地两会提企业年金扩面，河南省深入实施企业年金扩围三年行动

文章作者：小编人气：发表时间：2026-02-16 01:11:36

地方两会才算刚刚落下帷幕没一会儿，企业年金一下子就摇身一变成为了高频出现的词汇。在北京，明确表达了要进行“精准扩面”的举措，而浙江这边着重强调的是“扩大覆盖面”这一要点，广东又提出了“大力发展”的相关规划，河南更是直接启动了名为“三年扩围行动”的工作——这一连串的信号那可真是清晰得不能再清晰啦：事关的是作为养老“第二支柱”的企业年金，马上就要迎来一波实实在在、一点不掺假的政策红利，也即将踏入扩面提质的全新阶段。

破解中小企业建制的三大障碍

企业年金乃企业给职工额外构建的补充养老保险，由双方一同缴费，退休之际能多领取一份养老金。依规定来看，企业缴费每年不会超出工资总额的8%，双方加起来不超过12%。然而实际情况是，一直到2025年三季度，全国建立年金的用人单位仅仅只有17.5万户，参与职工为3332万人，和基本养老保险的覆盖规模相比较，比例显著偏低。

行业方面的专家直接表明，对于数量众多的中小企业来讲，门槛较高以及流程繁杂是主要的阻碍因素。许多企业的负责人想要去建立年金，然而一旦听闻需要独自进行方案设计、找寻人员来管理以及与银行进行对接，当即就打消了建立年金的想法。特别是那些规模较小的微型企业以及处于初始创立阶段的公司，既缺少具备专业水准的人力，又对成本过高存在担忧之中。

保险业探索出可复制的“扩面”路径

在中国太保旗下名为长江养老的机构，于上海临港新片区开展了一项被称作“人才年金计划”的试点。从简单层面来讲，是由该片区进行统一发起这种行为的，再由企业依据自身情愿来加入，并且先让骨干人员建立相关机制，多方齐心协力共同缴纳费用。这样的一种运转模式，将原本属于单个企业的建制所需成本进行了摊薄处理，同时流程也被极大程度地简化了，企业仅需加入即可，无需自己从最开始进行反复折腾。

把这套模式在上海漕河泾开发区推广运行，并且复制到河北雄安新区运用。在雄安的多家危险企业推行一项全国首位创建的“自动加入”机制，即由准许企业部分人员先加入，及降低比例缴费再加上利用简化程序予以办理。面向保险机构借助提供“集合计划”，将各类小型企业的资金募集起来实施统一管理，这样做不但降低了运营成本，还能让小型微型企业的员工享受到职业化的服务。

算好“税优”与“复利”两本账

不少中小企业主认为构建年金属于额外的负担，然而要是切实把账目仔细核算清楚了，实际上是双方都获利。刘振龙副总裁为记者计算了一笔账：有一家拥有10人的小企业，其员工的人均月薪为8000元，倘若单位的缴费比例是8%，那么一年的缴费金额就是7.68万元。在享受了税收优惠之后，企业每年能够节省税款大约1.2万元，并且职工个人也可以凭借税前扣除省下一百多元。

更为关键的是复利效应，以年均百分之三的复利实现增长，此企业职工持续缴费二十年，个人账户积累规模能够达到三十一万三千八百元，当中投资收益贡献超出八万元，这笔资金不单单是退休之后的保障，更是企业留住核心人才的硬当货币。

稳健投资才能守好养老“钱袋子”

职工退休后能拿到的钱，与企业年金直接相关，因而资金安全性以及收益稳健性，皆是硬指标。保险业给出的答案为“长期主义”。刘振龙介绍，2022年市场呈现波动状态时，企业年金行业平均收益率为-1.83%，然而从拉长的周期来观察，2020年至2024年累计收益率达到20.95%，年平均超过4%；要是拉长至10年，累计收益率达到60.36%，年平均超过6%。

制度之上，监管层给这道名为“长期主义”的答卷增添了保障。2025年9月，人社部等多个部门发布文件，要求完善长周期考核机制。各大养老保险公司快速做出响应，构建起3年至5年的长周期考核体系，不再只关注短期业绩，保证养老资金在谋求增值之际严格坚守风险底线。

从“大企业标配”走向“普惠型福利”

以往提及企业年金，众人的首个反应尽皆为“那是大型企业才具备的福利”。然而，此一轮政策的推进，正使这种认知发生转变。北京、浙江、广东、河南等地的举措表明，政府期望将企业年金从少数人的独享福利，转变成为更多普通职工也能够享受到的制度设定。

政策给予的支持力度同样正在加大，就在不久前所提到的情况中，人社部跟财政部合起来共同颁布了《关于进一步做好企业年金工作的意见》，清楚地表明各类企业、社会团体、民办非企业单位等那些符合相应条件的用人单位以及其职工，全部都能够去建立企业年金，这所代表的含义是，覆盖的范围将会从以往传统的国企、大厂伸展到更为广泛的社会群体之中。